單位財務管理制度自查報告范文（三篇）

更新：2023-09-18 09:30:13 高考升學網

單位財務管理的自查報告1

為了加強巴青縣教育系統財務管理，規范和加強財會工作，貫徹落實《教育部、財政部關于進一步加強中小學財務管理工作的意見》(教財[2008]21號)文件和《自治區教育廳、自治區財政廳關于開展中小學財務管理工作專項檢查的通知》( 藏教廳[2009]8號)文件精神，我局對我縣13所學校財務財務管理工作進行了認真自查，現報告于下：

一、組織領導

為了切實加強自查工作力度，確保相關人員及時到位，我縣成立了巴青縣中小學財務管理自查工作領導小組。相關人員如下：

組長：

副組長：

成員：

二、財務管理制度建立情況

1、各校均建立了財務管理制度，做到工作職責上墻。由專人管理學校各項財務。做到分工明確，責任到人。

2、建立了學校財務管理內部審計制度、收入、支出管理制度和固定財產登記制度，縣教體局、財政局經常下各校檢查指導財務工作，確保各校制度落到實處。

三、財務管理人員配備情況

各校均配備兼職財會人員，設有會計和出納。我局并定期組織各校財會人員，參加財務培訓。

單位財務管理制度自查報告范文（三篇）

四、財務管理規范情況

(一)、我縣教育系統收費情況

1、我縣義務教育階段，全縣13所中小學免除學雜費政策都已得到全面落實，所有學校均免費提供教科書、作業本。

2、全面實施農牧區學生義務教學階段“兩免”“三包”政策，并得到徹底落實。

3、在義務教學階段，全縣13所學校均不收取任何報名費用及任何違反國家規定的費用。

4、各中小學沒有一起利用學校教育、教學場地、資源舉辦面向中小學生的各種收費培訓、補課行為。各中小學沒有一起強制性要求學生購買教輔材料的行為。

總之，在我縣教育系統收費中，嚴格按照國家政策及上級單位要求，實施并落實，無任何亂收費情況。

(二)、“三包”經費管理使用情況

1、各學校嚴格按照“三包”經費的相關文件精神認真徹執行。

2、嚴格專款專用原則，不能挪作他用。

3、“三包”經費的落實情況必須有本鄉鎮黨委、政府及有關部門的監督和審計。每月進行校務公開，每學期必須進行政務公開。

4、要求和中、小學做到帳目清楚，手續齊全。

5、合理地使用“三包”經費，把“三包”經費用在實處讓學生吃好、穿好。

6、各學校使用“三包”經費時，必須有兩人以上同時參與，防止經費流失。

全縣中小學，做到了合理地使用“三包”經費，是國家的惠民政策，嚴格落到了實處。

(三)、其他財務管理情況

1、各校均無私設“小金庫”和公款私存等違規現象。各項均在銀行開設有學校公用資金帳戶，并做到收支有據，賬目清晰。

2、學校各項經費支出，都嚴格遵守各項財經紀律和財務制度，無亂之濫用和鋪張浪費等現象。

3、對于大額款項支出，均要經過經辦人、證明人簽字，對于涉及基建等項目的支出，都附有合同、結算表和其他相關材料。

4、各校對于學校的資產增減，都做了較好的登記，做到出入有據。

五、建議

1、目前我縣各校財務人員均為兼職，希望上級單位，能給我縣各校配備專職財會人員。

2、進一步加大財務人員培訓力度，提高業務能力。

單位財務管理的自查報告2

在上半年的工作中，財務部嚴格執行了公司建立的與資金管理相關的財務管理制度，齊備的手續流程和規范的內容，使財務部的工作取得了較好的成果。

根據公司要求，財務部對資金的安全管理和使用情況進行了認真總結和梳理，現將自檢自查情況報告如下：

一、庫存現金的管理

在庫存現金管理方面，各公司積極響應國家推行的管理制度，嚴格執行公司規定的手續流程，以下是執行情況。

（一）限額管理

為了加強現金管理，減少閑置的現金，公司積極響應國家推行的“零現金”管理制度，實行限額管理。

目前，京西燃氣實行“零庫存”管理，日常報銷根據手續齊全的付款單據，采用POS機進行支付業務，將資金打到銀行卡上；財務人員對業務逐筆登記，每天將POS卡余額與手工帳進行核對。同時，京西發電將賬戶的日常現金限額在一萬元左右（個別大額現金支出情況除外），如有大額資金業務需求，則通過開現金支票的方式提取現金，完成支付業務。

（二）現金用款申請及盤點

在現金用款的申請方面，公司擁有完備的手續流程。在日常工作中，部門人員嚴格按照流程審查，并及時進行盤點核對，確保賬實相符。每月月初，申請者根據現金用款量由出納填寫現金用款申請單，經會計、財務經理、總會計師簽字同意后方可提取，且按每天用款量和庫存要求分次提取。另外，部門在每天工作結束后進行現金盤點，并與手工記錄本核對。在月末與日記賬進行核對，確保賬實相符。對于現金，本部門實行收支兩條線規定，收取的現金按規定的程序存入銀行，沒有坐支情況發生。

（三）現金收款業務

對于收到的現金，結算中心在手工記錄本上按照“收款單位”，“交辦人”，“金額”以及“款項來源情況”進行逐筆登記，并做好備查，同時核對交款人填寫的現金存款憑條上的賬戶名稱，賬號，金額等信息，于當天存入銀行。

（四）資金支付制度

在資金支付過程中，部門對付款單據進行嚴格審核：對于符合要求的單據及時報銷，每報出一筆現金都要逐筆進行登記，留作以后備查；對于不符合要求的單據，部門嚴格按照財務制度辦事。

二、票據管理

本部門嚴格按照公司對票據管理的相關規范對相關票據進行審核管理，確保每筆賬目有源可循。

（一）支票管理

對于支票的管理，部門按照確切的領購、簽發、領用流程執行管理和審核。

在進行支票領購時，首先由領購人攜帶支票購買本和本人身份證去銀行購買，并將購買回的支票放入保險柜保管。

支票的簽發則須憑借經審核無誤的會計憑證，上須按照要求填上日期、大小寫金額、收款人、用途等。相關人員根據被嚴格審核過的付款單據，對于符合要求的單據及時開支票，每開出一張支票都逐筆進行登記；同時要求領用人在支票使用簿上簽字，登記銀行支票號碼、用途、領用日期，留作以后備查。

在支票領用后，因填寫錯誤或因故未用造成支票作廢的，及時的將支票交回，與原票根兒粘貼在一起并加蓋“作廢”章，在“支票領用登記簿”的該號碼支票后注明“作廢”字樣予以注銷。

由于部門內部按照手續流程辦事，自查中無簽發空白支票、空頭支票的情況發生。

（二）發票管理

在發票管理方面，公司設置專人負責發票的購買、開具、保管等業務。同時，使其按照時間的先后順序，對發票的領購及開具分別編制了臺賬，詳細記載發票的購買時間、購進張數、庫存張數、開具時間、開具單位、開具金額等內容。

北京京西燃氣熱電有限公司于20xx年12月對外開具發票，從公司正式運營至現在，共購進10次發票，開具增值稅專用發票618張，累計金額達到66.7億元。

三、銀行賬戶及存款管理

（一）銀行賬戶管理

在自查中，我們核對了各公司的銀行賬戶，其央行賬戶管理系統《已開立銀行結算賬戶清單》中列示的`銀行賬戶與賬簿內銀行明細科目均一一對應。

其中，京西發電共計有3個賬戶。其中工行開戶2個，基本存款賬戶賬號：0200022209003401615，專用存款賬戶（收入戶）賬號：0200022229200011572，交行開立賬戶1個，一般存款賬戶賬號：110061450018010018919。另外，公司在工行龍泉支行開立賬戶，賬號：0200002019200098585，由于常年沒有業務，已于20xx年2月2日撤銷。由于京西發電開立賬戶比較早，未找到集團相關批復文件。京西熱電共計有7個賬戶,其中工行開戶1個，基本存款賬戶賬號：0200022209200022489，交行開立賬戶2個，一般存款賬戶1賬號：110061450018010021248，一般存款賬戶2賬號：

110061450018010028813，農商銀行開立賬戶1個，一般存款賬戶賬號：0101000103000013717，郵儲銀行開立賬戶1個，一般存款賬戶賬號：911007010000162164，中國銀行開立賬戶2個，專用存款（借款）賬戶賬號：324661222290，一般存款賬戶賬號：336361856252。在此期間共撤銷3個賬戶，分別為于20xx年8月20日撤銷的郵儲銀行賬戶，20xx年10月14日撤銷的中信銀行賬戶，20xx年撤銷的浙商銀行賬戶。此外，京西熱電開立賬戶，均有集團相關批復文件。

（二）銀行存款管理

在銀行存款管理方面，各公司的銀行存款余額調節表均按月進行編制，后均附銀行日記賬及銀行對賬單，資料齊全，部門按年分賬戶進行裝訂。

銀行存款余額調節表由審核會計師編制，在20xx年3月之前的銀行存款余額調節表，沒有財務經理和主管財務領導簽字，已裝訂；從20xx年4月起整改后，所有賬戶銀行存款余額調節表，均有財務經理和主管財務領導簽字，方可存檔。

1、對于京西發電公司的銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日，未達賬項共計46筆，目前已處理23筆，未處理23筆。其中電話費4筆，電費6筆，食品1筆，加油款1筆，售房款及維修基金3筆，收房款及房租3筆，收租擺費2筆。

2、對于京西熱電公司銀行存款自查結果如下：截至到20xx年3月31日未達賬項共計96筆，目前已處理14筆，未處理82筆。其中包括電話費、電費、檢測費、合同款、稅、手續費等。

此外，公司均不存在賬外賬及“小金庫”的情況。部門對資金支付審批均嚴格按照內部財務制度執行，資金支付手續齊備。

四、財務印鑒及密鑰管理

在財務印鑒及密鑰管理方面，負責人員嚴格按照公司規定程序進行管理：財務專用章、財務結算章、發票專用章及人名章由財務部保管；財務專用章、財務結算章、發票專用章則由審核會計師保管，放在獨立的保險柜中，密鑰有審核會計師保管；人名章由出納保管，放在獨立的保險柜中，密鑰由出納保管。

在工作交接時，部門各負責人員逐項移交，確保資料齊備方可完成交接。

單位財務管理的自查報告3

作為一名財會人員下社區的掛職干部，我近期就此問題進行了深入的調研。調研采用召開座談會、個別交談、查閱財務檔案等的方式進行，現調研結束，經梳理歸納，有關情況報告如下：

一、社區財務管理基本情況

在街道等上級部門的正確領導下，社區財務管理得到不斷提高，主要表現為社區領導對財務管理工作比較重視，制定了財務管理制度，設立了會計與出納，建立了財務管理帳。在資金使用上堅持一支筆審批制度，一般由社區主任或社區書記審批，報銷單據做到有經辦人、證明人、審批人及事由。資金使用在1000元內的由由社區黨總支研究決定，超過1000元的報街道辦事處財務領導小組研究決定，2000元以上報街道辦事處黨工委會議研究決定。社區財務管理雖然有所提高，但是與不斷發展的形勢和上級部門的要求及社區群眾的期望相比，仍然存在一定問題和差距，需要采取有效措施加以改進和提高。

二、社區財務管理存在的問題

1、社區領導對財務管理工作重視不夠。社區領導忙于其他事務工作，對財務管理工作不夠重視，放松財務管理，產生了一系列問題。一是部分領導不懂或不熟悉財務法規和財務制度，無法有效管理財務，出現財務管理不規范和不嚴密問題。二是個別領導不聽財會人員的意見和建議，使得不斷發生財務管理不規范和不嚴密問題。三是一些領導對對財務工作缺少檢查和監督，以致存在系列財務管理問題。

2、會計基礎工作薄弱。一是社區財務管理制度不健全，致使財務管理存在不規范和不完善的情況。二是經費開支審批手續簡單，沒有嚴格按照制度規定實行經費開支審批。三是報賬單據不規范，存在白條支出現象，支出單據手續不全，支出單據無明細附單。四是該建的帳沒有建立，會計科目使用不夠規范，不按月結賬，有的一季度結賬，有的半年結賬，給財務管理帶來極大不便。

3、財務人員業務素質不夠高。社區財務人員即會計出納存在年齡老化、學歷偏低、沒有會計職稱、缺乏工作經驗等的情況，以致業務素質不夠高，造成執行財務制度不夠嚴格，核算不夠規范，憑證賬簿無摘要，賬簿記錄發生錯誤，影響了財務工作質量。

4、財務公開工作做得不夠。社區沒有及時公開財務收支情況，即使有時公開了，但公開內容特別是三公支出情況不夠具體詳細，以致社區群眾對社區財務管理存在較大意見，時有發生上訪現象，影響社區的和諧穩定。

三、解決存在問題的幾點建議

1、社區領導要重視和加強財務管理工作。社區領導要認真學習國家財經法律法規和政策文件精神，提高自己的財務管理水平，在自己帶頭執行國家財經法律法規和政策文件精神的同時，督促和檢查財務人員認真做好財務工作，使財務工作規范化，符合國家財經法律法規和政策文件精神的要求，避免出現系列財務管理不規范、不嚴密問題。

2、大力強化會計基礎工作。一是要深入貫徹落實《會計法》等法律法規，使財務人員充分認識會計基礎工作的重要性，掌握會計基礎工作的主要內容和基本要求，進一步強化內部控制和會計基礎工作規范,全面提升會計基礎工作水平。二是要制定完善的財務管理制度，使社區財務管理工作有章可循，有據可依，切實做到以制度管理財務，促進財務管理制度化和規范化，實施有效的財務監督，保證賬賬相符、賬款相符、賬實相符、賬表相符、賬證相符，防范違反財經紀律行為的發生。三是營造崇尚誠實守信、規范會計核算、強化內部管理的會計文化，按照財政部《會計基礎工作規范》的要求，使記賬、算賬、報賬等基礎工作符合國家統一的會計制度，規范報賬單據，嚴禁白條入帳，做到按月結賬，全面提高會計信息質量。

3、大力提高財務人員的業務素質。社區領導要鼓勵財務人員認真自學，認真學習國家財經法律法規和政策文件精神，認真學習《會計準則－基本準則》，認真學習會計實務知識，提高政策理論水平和會計業務技能，具備從事財務工作的崗位能力和技能，能夠獨立、全面完成財務工作任務，提高財務工作的質量。社區領導要創造條件，讓財務人員參加上級部門舉辦的學習培訓，參觀先進社區的財務工作管理經驗，有效提高財務人員的綜合素質，從而能夠規范財務工作秩序，促進財務工作質量的提高。

4、定期公開財務收支情況。社區要定期公開財務收支情況，凡是應當公開的財務收支情況，都要及時在社區公務欄上公開。公開內容特別是三公支出情況要具體詳細，廣泛接受社區群眾的監督。社區在公開財務收支情況的同時，要成立由社區領導和財務人員組成的領導小組，接受社區群眾的責詢，對社區群眾提出的問題要詳細解答，做好解疑釋惑工作，使社區群眾相信社區財務管理規范，各項支出合理，避免出現社區群眾因財務問題引起的上訪問題，切實維護社區的和諧穩定。

5、加強對社區財務管理的檢查監督。作為社區的上級部門街道要加強對社區財務管理的檢查監督，每年至少檢查一次，對取得的成績要予以肯定表揚，對存在的問題要限期整改，發現的違紀違規情況要嚴肅處理，以此提高社區財務管理水平，獲得社區群眾的滿意，消除社區群眾因財務問題而上訪，促進和諧社區建設。