隨著我國經(jīng)濟(jì)穩(wěn)定、健康發(fā)展和城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程的加快，農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)也凸顯出許多亟待完善和解決的問題，如何破解？筆者談一點(diǎn)看法。

制度設(shè)置不合理。目前，農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)使用的仍然是1992年出臺的（試行）方案、辦法和規(guī)定。在保險(xiǎn)對象、交費(fèi)年齡、交費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)、基金管理、增值渠道、經(jīng)費(fèi)來源等問題設(shè)置已不適應(yīng)新形勢發(fā)展的要求，在一定程度上制約著農(nóng)保事業(yè)的發(fā)展。如在投保的對象上，局限于農(nóng)民。隨著城鄉(xiāng)一體化進(jìn)程的加快，打破了城鎮(zhèn)戶口與農(nóng)業(yè)戶口的界限，農(nóng)保的服務(wù)對象應(yīng)加以調(diào)整，服務(wù)領(lǐng)域也應(yīng)拓寬。在模式的設(shè)置上采用了諸多商業(yè)保險(xiǎn)的做法，社會保險(xiǎn)特征不明顯。最突出的問題是不能保障農(nóng)村弱勢群體的利益，現(xiàn)行的政策無法從根本上解決他們的后顧之憂，保障水平偏低，達(dá)不到“老有所養(yǎng)”的目的。

監(jiān)管機(jī)制不健全。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)機(jī)制的基本原理就是通過保險(xiǎn)基金的保值增值，實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)金的收支平衡。雖然《基本方案》規(guī)定縣級以上人民政府要設(shè)立農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理委員會，實(shí)施對養(yǎng)老保險(xiǎn)基金管理的指導(dǎo)和監(jiān)督。但由于基金實(shí)行的是省、市、縣三級管理，按比例分級使用，職責(zé)和義務(wù)不明確，出現(xiàn)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)無人承擔(dān)，基金運(yùn)營缺乏較好的約束機(jī)制。

政策作用不突出。一方面,農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)因集體積累削弱，保險(xiǎn)補(bǔ)助落實(shí)難。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)堅(jiān)持個人繳納為主，集體補(bǔ)助為輔，國家在政策上予以扶持的原則。政策扶持集中體現(xiàn)在鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)職工參加養(yǎng)老保險(xiǎn)，集體補(bǔ)助部分可稅前列支。而大部分以種田謀生的農(nóng)民則享受不到這一待遇。目前，有相當(dāng)部分村組集體積累實(shí)際是“空殼子”，即使集體經(jīng)濟(jì)較雄厚的村組，其公益金積累在收入分配中所占的比例也是微乎其微，農(nóng)保中的、集體補(bǔ)助為輔也就成了一句空話，農(nóng)民參加養(yǎng)老保險(xiǎn)實(shí)際上成了純個人儲蓄積累保險(xiǎn);另一方面，養(yǎng)老金給付利率不穩(wěn)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)擴(kuò)面難。

如何破解這些難題？筆者認(rèn)為，首先，加強(qiáng)法律建設(shè)。農(nóng)村社會養(yǎng)老保險(xiǎn)是為保障農(nóng)民年老喪失勞動能力以后的基本生活，而實(shí)行的一項(xiàng)帶有全局性、長遠(yuǎn)性的社會保障制度。發(fā)達(dá)國家的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度之所以較成熟，除有其較強(qiáng)的經(jīng)濟(jì)實(shí)力作后盾外，還是靠完備的法制體系強(qiáng)制推行的。而目前我國農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)中存在的諸多問題，都與缺乏一套行之有效的養(yǎng)老保險(xiǎn)法規(guī)有很大關(guān)系。因此，為促進(jìn)農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)工作的良性有序發(fā)展，必須盡快通過立法建立和健全社會養(yǎng)老保險(xiǎn)法律制度。

其次，實(shí)行政事分開的管理體制。將農(nóng)村保險(xiǎn)基金的所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)分離，逐步將養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)的征繳、基金運(yùn)營和養(yǎng)老金的發(fā)放業(yè)務(wù)分開。逐步建立起相對獨(dú)立的社會保障金融機(jī)構(gòu)，專事保險(xiǎn)基金的管理和投資活動，使農(nóng)村保險(xiǎn)基金主要由行政事業(yè)機(jī)構(gòu)經(jīng)營逐步向依靠市場運(yùn)營過渡。如社會保障管理委員會，該機(jī)構(gòu)主要是履行政府的社會保障職能，負(fù)責(zé)制定包括農(nóng)村在內(nèi)的社會保障發(fā)展規(guī)劃、重大政策和有關(guān)法規(guī)、規(guī)章，并對社會保障事業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行必要的指導(dǎo)與監(jiān)督。

再次,設(shè)立獨(dú)立的監(jiān)管機(jī)構(gòu)。在基金運(yùn)營機(jī)構(gòu)之外設(shè)立具有權(quán)威性和公正的社會監(jiān)管機(jī)構(gòu)（如社會保障監(jiān)督委員會等），該機(jī)構(gòu)的職能是對社會保障管理機(jī)構(gòu)的有關(guān)法規(guī)、政策、制度的執(zhí)行情況和基金的收支、運(yùn)營等工作進(jìn)行監(jiān)督、檢查。為確保監(jiān)督的廣泛性，應(yīng)建立開放式的監(jiān)督機(jī)制，完善審計(jì)、監(jiān)察、財(cái)政等有關(guān)部門聯(lián)合組成的外部監(jiān)督制度，以保證基金安全。

最后，要嚴(yán)格控制參保人員年齡結(jié)構(gòu)，將參保人員年齡控制在40周歲以下。